反洗钱宣传（一）

    1、什么是地下钱庄

地下钱庄是指未经国家主管部门批准，以非法获利为目的，擅自从事买卖外汇、跨境汇款、办理资金支付结算业务等非法金融活动的组织。地下钱庄活动起初仅在我国部分沿海及边境地区零星出现，上世纪90年代以来逐步蔓延，从沿海经济发达地区向中西部地区发展。

2、我国地下钱庄的主要类型

当前较为活跃、危害较大的地下钱庄活动主要有三类，一是从事跨境资金汇兑；二是从事非法买卖外汇活动；三是非法从事资金支付结算业务。

对冲型地下钱庄：从事跨境资金汇兑活动，又称对敲型地下钱庄。主要是不法分子与境外人员相勾结，协助他人进行跨境汇款活动。此类地下钱庄出现较早，如2008年江苏省公安机关经侦部门办理的何某地下钱庄案中，犯罪嫌疑人何某在加拿大等地设立汇款中心，在境内以本人及亲属名义开设大量账户，为客户进行跨境汇款。

外汇兑换型地下钱庄：从事非法买卖外汇活动。不法分子在国内的外汇黑市进行低买高卖，从中赚取汇价。如在“8·12”特大地下钱庄案中，犯罪嫌疑人在广州、北京等地外汇黑市收购外币，然后再乘飞机携带至新疆乌鲁木齐市结汇后，将人民币汇回广州等地用于新一轮的倒卖外汇活动。

转账提现型地下钱庄：非法从事资金支付结算业务的地下钱庄。不法分子以非法获利为目的，通过设立“三无公司”（无实际经营地址、无从业人员和无经营活动），采取网上银行转账等方式协助他人进行非法支付结算活动。

此类犯罪活动操作手法简单、快速，迎合了一些不法分子非法转移资金的需要，2007年以来发案数量呈迅猛增长态势，成为目前最为活跃的地下钱庄形式。

3、地下钱庄的危害

地下钱庄活动不仅影响了合法金融机构正常业务的开展，严重扰乱了我国金融和外汇管理秩序，威胁国家金融安全，而且已成为洗钱分子清洗赃款的重要通道，助长了贪污腐败、走私、贩毒等严重犯罪活动，成为非法集资等经济犯罪以及走私、贩毒、网络赌博、贪污受贿等犯罪活动转移赃款的工具。

一是影响国际收支统计准确性，减少国家外汇收入。地下钱庄在境内收付人民币，在境外收付外汇，并在境内进行本外币的相互划转，变相实现了人民币的可自由兑换。由于地下钱庄的资金交易无法纳入正常的国际收支统计中，导致国际收支数据不能准确反映经济生活的实际情况，影响有关部门对人民币汇率水平等方面的准确判断和分析，从而严重冲击了资本项目外汇管制目标。此外，对外贸易中大量应收外汇通过地下钱庄兑换成人民币，减少了国家的外汇储备，影响国家宏观外汇政策的调整。

二是减少国家税收。一些企业将在国内的人民币经营收入支付给地下钱庄，并在境外收取相应外币，将应纳税收入转移至境外，偷逃税款，给国家税收造成损失。特别是当前一些公司、企业通过转账提现型地下钱庄将对公账户的资金转入个人账户，然后通过虚列支出、虚增成本等手法平账，达到掩盖经营收入、少缴纳应缴税款的目的，致使国家税款严重流失。

三是滋生和助长其他刑事犯罪活动，败坏社会风气。贪污贿赂等犯罪嫌疑人通过地下钱庄进行洗钱，从而得以“合法”占有和使用赃款，助长了腐败活动的蔓延，败坏了社会风气；地下钱庄活动还容易引发绑架、抢劫等刑事犯罪案件，影响社会治安。

4、案例分享—北京首例地下钱庄案

2012年11月19日,被告人张某、黄某等38人涉嫌非法经营案在北京市西城区人民法院开庭宣判,38名被告人分别被判处有期徒刑6年至单处罚金不等。该案是北京市首起特大非法从事资金结算业务的案件,涉案非法经营额达数亿元。

法院审理查明,被告人张某、黄某等人系马甸邮币卡市场摊户,以他人名字注册多家公司并开设对公账户,用于自己正常经营的电话卡、邮币卡业务。为了经营需要,他们手中经常有上百万元的现金,且有支票需求。被告人陈某、关某等人以前经常干点炒汇的买卖,在银行做业务时发现有些单位急需将对公账户的资金大量提现。后经陈某、关某等人联系,将这些有现金需求单位的支票交与张某、黄某等“庄主”串现。主要有3种方式,一是客户要求立即提现,“庄主”手头有足够的现钞或个人存款,收到转账支票或电汇,扣除手续费后直接支付现钞或将个人账户钱款转入客户个人账户；二是“庄主”收到客户转款后,将收到钱款用于购进电话卡并售出,扣除手续费后将现金交付；三是“庄主”张某的公户收到客户转款后,将超出自己变现能力的公户钱款通过网银转到傅某公户上,傅某通过网银,将公户钱款转到自己个人账户中,而后再通过网银在扣除手续费后转回给客户账户实现变现。

西城法院审理后认为，张某等38人未经国家有关主管部门批准，以营利为目的，非法从事资金支付结算业务的行为，均已构成非法经营罪。法院根据他们的犯罪数额、犯罪情节，分别判处他们有期徒刑6年至单处罚金不等的刑罚。其中，有17名被告人为有期徒刑，最重的是张某，为有期徒刑6年，罚金51.5万元。还有18名被告人被判处缓刑。另外3个被告人没有刑期，各单处罚金2万元。